Ora che sono stati affrontati i concetti di base che stanno dietro le varie transazioni che si
devono effettuare per tracciare correttamente la propria carta di credito in GnuCash, si
procederà alla illustrazione di un esempio: si effettueranno degli acquisti con la carta
di credito, si rimborseranno due di essi, si pagheranno gli interessi sull’importo
non pagato, si riconcilierà il conto della carta e, infine, si effettuerà un pagamento
parziale della carta di credito.
Si inizi aprendo il file dei dati salvato in precedenza, gcashdata_5 e lo
salvare come gcashdata_6 da subito. La finestra principale dovrebbe
assomigliare a questa:
Si supponga di effettuare degli acquisti con la carta Visa. Si inizi acquistando €25 di cibo dal Greasy Spoon Cafe, €100 di capi di vestiario da Faux Pas Fashions, €25 di carburante da Premium Gasoline, €125 di generi alimentari e casalinghi da Groceries R Us (suddivisi in €85 di alimentari ed €40 in oggetti per la casa) e infine, €60 di articoli per la casa da CheapMart.
Si ripeta anche l’esercizio del capitolo precedente, acquistando un paio di Jeans per €74.99 il 3 Aprile, e si restituiscano due giorni dopo.
La finestra del registro per le passività della carta di credito dovrebbe assomigliare a questa:
Si supponga ora che il 15 Aprile siano stati restituiti i vestiti acquistati l’11 Aprile da
Faux Pas Fashions e che sia stato rimborsato il costo sulla carta di credito. Inserire
una transazione per il rimborso della carta di credito per l’intero importo di
€100. È necessario utilizzare lo stesso conto di trasferimento utilizzato per
l’acquisto, e inserire l’importo nella colonna del pagamento. GnuCash
automaticamente completerà il nome e il conto di trasferimento, ma immetterà anche
automaticamente i €100 nella colonna dell’addebito. Sarà necessario reinserire
l’importo nella colonna dei pagamenti. La transazione sarà come questa:
Dopo il mese di acquisti, sfortunatamente, arriva per posta la ricevuta della carta di credito oppure si accede a essa tramite internet. Si scopre che sono stati addebitati €20 di interessi nell’ultimo giorno di Aprile a causa del saldo del mese precedente. Questo viene immesso come una spesa nel conto della carta di credito.
All’arrivo della ricevuta della carta di credito, si dovrebbe riconciliare il conto della
carta di credito con questo documento. Questo può essere fatto utilizzando
l’applicazione di riconciliazione fornita da GnuCash. Evidenziare il conto della
carta di credito e selezionare
→
. Questa procedura di riconciliazione è descritta dettagliatamnete in
Sezione 4.4, «Riconciliazione», ma comunque ne verrà descritto il processo anche
qui. Per questo esempio, si assuma che l’estratto conto della carta di credito sia
datato 1 Maggio, con un saldo finale di €455. Inserire questi valori nella finestra
iniziale di riconciliazione come mostrato qui.
Durante il processo di riconciliazione, si devono marcare tutte le transazioni nel conto quando si
è certi che esse compaiono sia nel conto di GnuCash, sia nell’estratto conto della
carta. In questo esempio, come mostrato nella figura più sotto, c’è una
differenza di €300 tra i conti di GnuCash e il documento della carta di credito.
Dopo alcune analisi, si scopre di aver dimenticato di registrare un pagamento effettuato il 5 Marzo
in favore della compagnia della carta di credito per un importo di €300; questo
pagamento deve essere inserito con una transazione dal conto corrente bancario al conto
della carta di credito. A questo punto il documento della carta di credito e il conto di
GnuCash possono essere riconciliati, con un saldo di €455.
Nell’ipotesi che sia stata completata la riconciliazione del conto della carta di credito, è necessario effettuare un pagamento alla compagnia della carta di credito. In questo esempio, si è in debito di €455 ma si restituiranno solamente €300 ancora per questo mese. Per fare questo, inserire una transazione dal proprio conto bancario al conto della carta di credito, per una somma di €300, che dovrebbe diminuire il saldo della carta di credito portandolo a €155. Il registro del conto della carta di credito dovrebbe ora assomigliare a questo:
Tornare alla finestra principale e salvare il file (gcashdata_6). La struttura
dei conti sta continuamente crescendo e dovrebbe assomigliare a questa:
Come è stato fatto nel precedente capitolo, si darà uno sguardo ai resoconti per il Flusso di liquidi e per le Transazioni.
Dapprima si analizzi il resoconto del Flusso di liquidi per il conto Visa delle passività per il mese di Marzo.
Selezionare il resoconto dei flussi di liquidi da → → .
Questa immagine mostra il resoconto del flusso di liquidi dopo il Capitolo 7, Carte di credito.
Controllare ora il corrispondente resoconto delle transazioni per il conto Visa.
Selezionare il resoconto delle transazioni dal menu → .
Cambiare ora il resoconto delle transazioni in modo da mostrare solamente i vari conti delle uscite.
