Il primo passo per gestire il proprio libretto degli assegni consiste nell’impostare i conti
necessari, o utilizzando quelli predefiniti di GnuCash o creandone dei nuovi. Per maggiori
dettagli su come creare un nuovo conto, consultare
Sezione 3.3.2, «I conti base di livello principale». Per informazioni su come importare i conti da
un altro programma, assegni consultare il manuale di GnuCash.
Per partire si avrà bisogno di diversi conti. Un conto del tipo Banca per ogni
conto bancario reale di cui si desidera tenere traccia. Se si sta utilizzando una
struttura dei conti personalizzata oppure quella predefinita di GnuCash, occorre assicurarsi
di avere una transazione per il bilancio di apertura associata a ogni conto bancario che
si possiede. Il metodo migliore per impostare questo valore, è di utilizzare come
bilancio di apertura il saldo dell’ultimo estratto conto fornito dalla propria
banca. È possibile inserirlo direttamente nella finestra delle informazioni del conto
dell’assistente per l’Impostazione di una nuova struttura
conti oppure si può inserire manualmente una transazione direttamente nel
conto. In quest’ultimo caso è sufficiente creare una transazione dal conto
Bilanci di apertura (della categoria capitale)
al conto bancario.
I più frequenti conti bancari da includere nelle registrazioni sono:
Conto corrente - qualsiasi conto istituzionale che fornisce la facoltà di emettere assegni.
Conto risparmi - un conto istituzionale che matura interessi utilizzato normalmente per mantenere il denaro per tempi più lunghi rispetto al conto corrente.
Le transazioni comuni che interessano questa tipologia di conti sono i pagamenti e i depositi. I pagamenti sono trasferimenti di denaro dal conto bancario, generalmente verso un conto delle uscite. I depositi sono trasferimenti di denaro verso il conto bancario, generalmente proveniente da un conto delle entrate. È necessario impostare i conti di entrate e uscite per tracciare la provenienza e la destinazione del denaro. Si ricordi che una transazione bilanciata richiede il trasferimento di una uguale somma di denaro da almeno un conto verso almeno un conto. Così, se si deposita del denaro sul conto corrente, si deve anche indicare da quale conto il denaro proviene. Se si paga una spesa prelevando dal conto corrente, è necessario specificare il conto verso cui il denaro è stato speso.